Налоговый вычет за отдых на российских курортах в 2022 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет за отдых на российских курортах в 2022 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Идея активной поддержки внутреннего туризма возникла сразу после ослабления ковидных ограничений, еще при закрытых границах. Первый этап прошел в августе 2020 года (условия были так себе и очень много ограничений), следом – второй, с октября по декабрь. Третий этап кешбэка прошел с марта по середину июня этого года. Четвертый этап стартовал 16 июня 2021 года и продлился до 10 сентября.

Седьмой этап туристического кэшбэка

Только-только закончился очередной, пятый этап (досрочно в феврале 2022 года), и почти сразу же вновь возобновили акцию на фоне серьезных санкций, затронувших туристическую отрасль в стране. Весной акция продлилась до 15 апреля.

Седьмой этап начался 25 августа 2022 года и распространялся на осенние поездки и круизы.

🟢 дата начала продаж туров с кешбэком: 25 августа 2022 года, окончание продаж – 10 сентября;
➡ даты для поездок – с 1 октября по 25 декабря. Круизы – с 1 сентября до окончания навигации;
➡ увеличен размер кешбэка на поездки на Дальний Восток (сумма допустимого возврата до 40 тысяч рублей). Под увеличенный кешбэк попадают только бронирования отеля или санатория напрямую на их официальном сайте.

❓ Будет ли еще возможность получить кешбэк в 2022 и 2023 году?

Вообще, программа кешбэка планировалась до 2024 года, но планы меняются. Министерство финансов в связи с предстоящим сложным в плане экономики 2023 годом не заложило в бюджет средства на акции с кешбэком. Хотя глава Ростуризма сказала, что программа не закрывается и в 2023 году будет обсуждаться с Правительством страны.

В любом случае, когда бы вы не запланировали свой отпуск, – подписывайтесь на нашу рассылку горящих туров в Telegram. На горящих предложениях можно хорошо сэкономить круглый год.

ЗА КАКИЕ ТУРЫ ТУРИСТ ПОЛУЧИТ КЭШБЕК И КАКОЙ ИМЕННО

Тур, по условиям акции, должен включать перевозку (любой вид транспорта) и проживание в гостинице (в определенных регионах из перечня), прошедшей обязательную классификацию. Продолжительность тура должна быть не менее 5 ночей, а стоимость – не менее 25 тыс. р. Под условия акции подпадают и круизные маршруты по России с проживанием на корабле, п также )по последней информации от Ростуризма) — и те туры, в которых включено только проживание в отеле (без перелета).

«Акционный» турпакет должен быть сформирован по территории регионов из перечня и в определенные сроки (разные для двух групп регионов) – подробнее о них чуть ниже в статье.

Тур или круиз должен быть приобретен туристом на сайте туроператора и оплачен им онлайн – картой любого банка-эмитента платежной системы «МИР». Другие способы оплаты тура не предусмотрены.

При соблюдении этих условий покупатель тура получает кэшбек (возврат части суммы платежа на свою карту).

Согласно условиям акции, при покупке тура стоимостью от 25 до 50 тыс. р., на карту туриста вернется от банка-эмитента фиксированная сумма 5 000 р.

Для туров в ценовом диапазоне стоимостью от 50 до 75 тыс. р. кэшбек на карту туриста будет равен уже 10 тыс. р., а для туров с ценником выше 75 тыс. р. – 15 тыс. р.

Оговаривается, что это максимально возможный кэшбек на карту одного туриста (то есть за покупку двух туров за 50 тыс р. на карту вернется в любом случае только 15 тыс. р.).

Основные вопросы вычета на отдых

Как получить возврат за детский отдых по России 2021

Претендовать на возмещение могут только те лица, которые оплачивают путевки банковской картой «Мир». Причем, платеж должен пройти одной суммой, не допускается погашение стоимости путевки частями. Одной картой можно расплатиться за путевки на разных детей – рекомендуется сделать это отдельными платежами по каждой путевке, тогда компенсация будет зачислена по всем проплатам. Возврат 50 процентов за детский отдых осуществляется в пятидневный срок после даты оплаты путевки (учитываются только рабочие дни).

Алгоритм приобретения путевки с кэшбеком:

1. Регистрации банковской карты «Мир» в программе лояльности. Карта, которой будет оплачиваться стоимость отдыха, может быть оформлена как на имя одного из родителей ребенка, так и на третье лицо. Возмещение зачисляется на банковскую карту, с которой проведена оплата.

2. Возврат за отдых в детском лагере возможен только по организациям, которые будут представлены в перечне на сайте Мирпутешествий.рф. Выбрать подходящий вариант можно в разделе подбора туров, где следует выставить фильтр на детские лагеря, сравнить варианты и перейти на сайт понравившегося предложения.

3. Оплата выбранной путевки зарегистрированной в программе лояльности картой «Мир».

После того, как оплачен детский отдых, возврат средств будет произведен автоматически в течение 5 рабочих дней на карту, с которой была проведена соответствующая платежная транзакция.

В России снова можно получить кешбэк за оплату детского отдыха

Компенсация родителям детей может предоставляться различными организациями, в зависимости от принадлежности ребенка к определенной категории:

1. Фонд социального страхования — для ребенка с инвалидностью и члена семьи, который поедет с ребенком.
2. Профсоюз предприятия — для ребенка, чей родитель трудоустроен в бюджетной или коммерческой фирме, готовой оплачивать путевки детям сотрудников.
3. Отделение по делам молодежи — для детей в возрасте от 4 до 7 лет, которые поедут с матерью или отцом; для талантливых детей.
4. УСЗН — для детей с инвалидностью.
5. Поликлиника по месту проживания — для ребенка, страдающего от хронического или тяжелого заболевания; для детей, подпадающих под условия программы «Мать и дитя», в соответствии с которой ребенок едет отдыхать в сопровождении мамы.

Комплект документов зависит от того, куда именно обратился родитель за получением возмещения затрат:

1. Поликлиника:
   • документы ребенка и матери;
   • справка от дерматолога;
   • справки о сдаче анализов на энтеробиоз;
   • санаторно-курортная карта.
2. УСЗН:
   • заключение медико-социальной экспертизы;
   • паспорт или свидетельство о рождении;
   • справка по форме 070/у-04;
   • мед. страховой полис;
   • справка от врача об отсутствии противопоказаний к поездке.
3. Отделение по делам молодежи:
   • паспорта членов семьи;
   • санаторно-курортная карта.
4. Профсоюз предприятия:
   • санаторно-курортная карта;
   • заявление.
5. ФСС:
   • паспорта;
   • свидетельство о рождении;
   • заключение медико-социальной экспертизы;
   • санаторно-курортная карта.

Ошибка: Мать ребенка-инвалида не стала оформлять путевку в санаторий, поскольку не может позволить себе оплатить вторую путевку для себя.

Комментарий: По программе «Мать и дитя» путевка в санаторий оплачивается как ребенку, так и его матери.

Ошибка: Родители требуют возмещение полной стоимости путевки в дорогостоящий детский лагерь.

Условия получения компенсации

Первым условием для получения возмещения является наличие путевки, купленной у одного из отечественных операторов. Размер выплаты не может превышать стоимость турпутевки или 50 000 рублей. Затраты подлежат компенсации только в том случае если отдых проходил на одном из российских курортов.Важно! Полученные в рамках программы денежные средства облагаются налогом по ставке 13%.Налоговое законодательство определяет перечень лиц, затраты которых учитываются и подлежат компенсации, совместно с теми, что возникли у непосредственного заявителя. В установленный список входят:

• супруги и родители оформителя;
• несовершеннолетние дети, в том числе усыновленные по законам РФ;
• дети, обучающиеся на очном отделении российских ВУЗов, не достигшие 24 лет;
• студенты ВУЗов, снятые с попечительства в связи с достижением совершеннолетия, но не старше 24 лет.

Закон накладывает определенные ограничения на получателей компенсации за отдых на российских курортах. Для оформления возмещения, необходимо соблюдение следующих условий:

• иметь официальное трудоустройство;
• предоставить подтверждения расходов, по списку лиц, заявленных в ст. 255 НК РФ;
• между работодателем и туроператором должен иметься договор;
• курорт должен быть расположен на территории России;
• сумма компенсации не должна превышать 50 000 рублей за год;
• часть расходов на страхование (в том числе медицинское) не должна превышать 6% от общей суммы.

Законодательство не обязует работодателя производить компенсационные выплаты сотрудникам. Руководству достаточно отказаться от заключения договора с туроператором, чтобы исключить возможность оформления сотрудниками вычетов. Являясь привилегией, право на компенсацию несет выгоды как гражданам, так и организациям. Следует рассмотреть данный момент подробнее:

1. Выгоды работника. В данном случае все очевидно: отправляясь отдыхать на российские курорты можно вернуть практически всю потраченную сумму. Необходимость уплаты НДФЛ повышает размер пенсионных накоплений.
2. Выгоды работодателя. Суммы, возвращаемые сотрудникам в качестве компенсации за отдых, исключаются из облагаемых налогом. Фактически, организация экономит, повышая лояльность и заинтересованность работников. При заключении договора с туроператором могут возникать дополнительные выгоды в виде скидок.
3. Выгоды туроператоров. Поставщик услуг выигрывает в том плане, что имеет возможность предлагать наиболее интересные (для себя) направления, получая дополнительную прибыль.

Почему государство пошло на такой шаг?

Закон о компенсациях поступил в разработку еще в 2013 году. По мнению правительства, реализация программы позволит выполнить сразу несколько важных задач, а именно:

• повысит интерес к российским курортам, привлекая на них большее число туристов, чем наблюдается в настоящий момент. Проблема востребованности путевок и интерес к отдыху на юге России объясняется соотношением стоимости и качества. Компенсация затрат станет основным мотивирующим фактором для граждан, выбирающих место где провести отпуск;
• способствует притоку финансов в регионы, где большая часть денег поступает в казну именно от туристического бизнеса. Дополнительное финансирование позволит улучшить сервис и качество услуг, при должном контроле со стороны администрации регионов, разумеется;
• увеличит число российских граждан, которые могут позволить себе отдых на курортах в период отпуска.

Ответы на распространенные вопросы

Вопрос: Такой законопроект уже вступил в силу?

Ответ: Да, закон подписан Президентом РФ 23 апреля 2018 года. Согласно этому закону вычет по затратам на отдых модно будет получать в 2022 году. Работодатель в этом случае сможет уменьшить свои доходы на данный вид расходов. Также следует учитывать некоторые нюансы:

• Стоимость путевки не должна быть выше 6% от совокупной зарплаты сотрудника.
• Компенсируется только отдых по РФ, в том числе проезд, питание, лечение в санатории, проживание в гостинице или отеле.
• Не имеет значение в какое время года сотрудник едет на отдых.

Компенсировать расходы можно не только работнику, но и членам его семьи. Соответственно, на эти суммы работодатель также сможет уменьшить свои доходы.

Как реализовать право на отдых за счет работодателя

Законопроект об отдыхе не предусматривает отдельного закона по реализации в России. Сотрудникам рекомендуется включить просьбу о компенсации расходов в заявлении на отпуск.

И обязательно выполнить требования работодателя по предоставлению документов, чтобы у него не возникло проблем с налоговой инспекцией. Следует сохранить и представить в бухгалтерию договор с отелем, чеки на питание, квитанции об оплате экскурсий.

Заявление о компенсации подается только одним из членов семьи. При этом выплата рассчитывается для всех членов семьи, имеющих право на компенсацию. Есть 2 варианта выплаты компенсации: по месту работы через бухгалтерию организации или в налоговой инспекции.

В первом случае компенсация может выплачиваться вместе с заработной платой или другим способом.

Как получить компенсацию

15 000 рублей на карту Мир за отдых в РФ в 2020 году будут перечислены при соблюдении вышеназванных условий после оплаты турпутевки. Если путешествие проводится самостоятельно, то расходы будут частично компенсирован после оплаты размещения в гостинице или отеле. То есть, необходимо подтвердить реальные расходы, заранее деньги на отдых государство выдавать не будет.

Михаил Мишустин в своем вступлении сказал, что на стимулирование отрасли уже перечислены туроператорам субсидии в размере 3,5 миллиардов рублей. Что касается компенсации за отдых в России, то она должна заработать уже в августе. Этот срока назвали в Ассоциации туроператоров России. На компенсацию выделено из бюджета порядка 15 миллиардов рублей.

Как получить компенсацию за отдых?

Никакой выдачи всем подряд 15 тысяч на отдых в России не планируется.

Ростуризм разработал программу, суть ее — возврат человеку части стоимости оплаченного тура или стоимости отеля. В проекте программы это называется кэшбэком, потому что возвращается часть суммы после оплаты и обязательно оплаты картой «Мир». Это карта государственной платежной системы — так что это еще такая дополнительная поддержка.

• Размер кэшбэка зависит от стоимости тура или отеля. От 25 до 50 тыс. рублей — возврат 5 тыс. рублей, от 50 до 75 тыс. рублей — 10 тыс. рублей, свыше 75 тыс. рублей — 15 тыс. рублей.
• Тур нужно купить у авторизованного в программе туроператора. Также будет список авторизованных отелей.
• Программа заработает в августе.
• Длительность поездки должна быть не менее 5 ночей.

Компенсация за отдых на российских курортах в 2021 году

Если были соблюдены все выше указанные критерии, то компенсацию следующая:

субВнимание! При этом нужно учитывать, что это максимально возможный кэшбек на карту одного туриста. Т.е. если вы на семью из трех человек приобрели тур стоимостью 78 000 рублей, то вам вернут 15 000 рублей.

Предварительно по данным Ростуризма возврат кэшбека за тур по России будет произведен в течение 5 дней после оплаты на туже карту, с которой и было произведено перечисление.

При условии, что оплата производилась с карты «МИР». Выплата будет произведена напрямую, а не через налоговую инспекцию.

Налоговый вычет за отдых на российских курортах в 2021 году

Ситуация на рынке туристического бизнеса в пределах Российской Федерации находится в сложном состоянии. Развитие российского туризма требует огромных усилий, капиталовложений и контроля. Отечественные туристы уже несколько десятилетий предпочитают отдых за границей. Это объясняется необоснованно высокой стоимостью отдыха в курортных местах России и недостаточным сервисом.

Из-за недавних событий поездки в Турцию или Египет — излюбленные курорты россиян — стали опасными или невозможными. Правительство РФ решило поддержать местные курорты, представив разработку нового закона о компенсации за отдых.

Как и любой другой налоговый закон, данный законопроект имеет свои категории налогоплательщиков, обладающих правом возмещения.

1. Граждане РФ, которые работают на территории РФ и их семьи могут в полной мере воспользоваться данной налоговой льготой;
2. Пенсионеры и прочие нетрудоспособные граждане РФ также вправе на налоговую преференцию;
3. В законопроекте также сказано, что семейный совместный отдых мужа с женой, или жены с мужем подлежит компенсации тому кто подал заявление на вычет
4. К следующей категории граждан за которых полагается вычет являются дети, а также студенты-очники, не достигшие 24 лет, обучающиеся в ВУЗах и в средне-специальных заведениях.
5. Правом на возмещение обладают несовершеннолетние дети, вне зависимости, родные они или усыновлённые (удочеренные).
6. К последней категории граждан, имеющим право на компенсацию, относятся действующие военные или в отставке.

Внимание! Уже приняли закон о компенсации за отдых и он подразумевает некоторые поправки в Налоговом кодексе.

Денежные средств могут быть возвращены двумя способами:

• либо от работодателя;
• либо налоговыми органами.

В первом случае потраченные деньги может выплачивать работодатель отдыхающего. При этом в отчетностях компания подает затраты на отдых работника в России как статью собственных расходов. Подобные траты необходимо официально проводить через бухгалтерию фирмы, где работает сотрудник.

Во втором случае, когда израсходованные средства возмещает налоговые органы РФ, сотрудник-отпускник должен пойти в налоговую инспекцию, в которой он зарегистрирован, и подать финансовые отчеты, в которых отражены все данные по расходам на отдых. К отчётам нужно приложить документальное подтверждение расходов (договор с туроператором, чеки за оплату экскурсий, билеты на поезд и прочее).

Под критерий частичного возмещения финансов попадают путешествия в пределах России, в том числе по Крыму.

К таким местам также относятся популярные курорты:

• Алтай;
• Байкал;
• Карелия;
• Камчатка;
• Чёрное и Азовское море;
• Кавказские горы и др.

Внимание! Гражданин в праве получить компенсацию в виде налогового вычета. В большинстве случаев размер компенсации будет соответствовать фактическим расходам на отпуск, но также выплата не должна превышать пятьдесят тысяч рублей.

Вся финансовая документация, подтверждающая факт путешествия, а также сумму всех расходов, предоставляется одним членом семьи по месту работы.

Оплачиваются следующие услуги:

• транспортные расходы;
• проживание;
• питание;
• экскурсии.

После получения определённой денежной суммы в бухгалтерии предприятия или налоговой инспекции, путешественник обязан оплатить подоходный налог государству в размере 13% от суммы компенсации. Расчёт суммы происходит у руководства организации по формуле, ещё не согласованной правительством.

Какие же преимущества ожидают всех после начала работы законопроекта?

1. Простые слои населения смогут позволить себе отдых в Крыму, в Сочи и любой туристической зоне страны;
2. Государство получит дополнительный доход в казну от выплачиваемых населением налогов;
3. Предприятиям будет снижен подоходный налог на прибыль.

Затраты, за которые выплачивается компенсация

Можно выделить несколько видов затрат, за которые человек может получить компенсацию. К ним относятся расходы по оплате услуг на организацию туризма, санаторно-курортного лечения и отдыха на территории РФ. Последними признаются только нижеследующие услуги, оказанные по договору о реализации туристского продукта, заключенному работодателем с туроператором или турагентом, а именно:

• услуги по перевозке работника (членов его семьи) по территории РФ воздушным, водным, авто- и (или) ж/д транспортом до пункта назначения и обратно либо по иному согласованному в договоре о реализации туристского продукта маршруту;
• услуги проживания указанных лиц в гостинице (гостиницах) или ином (иных) средстве (средствах) размещения, объекте санаторно-курортного лечения и отдыха, расположенных на территории РФ, включая услуги питания, если услуги питания предоставляются в комплексе с услугами проживания в гостинице или ином средстве размещения, объекте санаторно-курортного лечения и отдыха;
• услуги по санаторно-курортному обслуживанию;
• экскурсионные услуги.

Важно! Чтобы получить возмещение, человек должен подтвердить все свои расходы, предоставив соответствующие документы.
К примеру, можно передать специалисту договор, заключенный с туристическим оператором, где в полном объеме перечислены все затраты на отдых.

На отдыхе путешественник должен собирать и другие документы, подтверждающие траты:

1. Договор с отелем;
2. Квитанции об оплате стоимости экскурсионных поездок;
3. Чеки на питание.

Порядок действий для получения выплаты

Если гражданин или его семья хочет получить компенсационную выплату за свой отдых, он должен придерживаться определенного порядка действий:

1. Работник компании, которая будет производить возмещение от уплаченной суммы, должен заблаговременно оговорить возможность получения компенсации со своими работодателем. Поскольку именно он должен заключить необходимые договоры с турагентом, туроператором. В противном случае на компенсацию можно вообще не рассчитывать, поскольку оплачивать такой отдых у работодателя уже не будет резона.
2. Посредством работодателя обратиться в туристическую компанию, заключить договор и приобрести путевку, чтобы отдохнуть на территории РФ. Никаких ограничений не существует, человек вправе самостоятельно выбрать свой отдых, самостоятельно оценивая свои возможности;
3. В период путешествия и всей поездки, человек должен тщательно сохранять все документы, подтверждающие факт приобретения путевки, посещения определенных мест на отдыхе (к примеру, экскурсионные поездки);
4. Документация, которая подтверждает все затраты, понесенные на отдых, должны быть предоставлены работодателю путешественника, так как именно он будет производить возмещение;
5. После принятия руководителем организации документов, человек производит их проверку, и только после этого перечисляет сотруднику все полагающиеся ему деньги. Перечисление денежных средств может быть осуществлено как одновременно с заработной платой сотрудника, так и в другом порядке, установленном в организации. Вне зависимости от суммы выплаты, гражданин должен уплатить налог на полученный доход.

Похожие записи:

• Лицензия на высотные работы для ООО
• Приставы не торопятся выбить долг? Вот как заставить их работать
• Срок подачи среднесписочной численности в 2023 году