Открытие лицевого счета для компании
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Открытие лицевого счета для компании». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Как правило, текущие счета открывают представители общественности. Когда физическое лицо заключает договор о внесении депозита, открывается лицевой счет. Как и расчетный счет, лицевой счет представляет собой уникальный 20-значный код. Банки используют его для ведения аналитического учета при заказе операций сверки со средствами физического лица.
Использование лицевого счета ИП для коммерческих расчетов
Иногда индивидуальные предприниматели, да и некоторые юридические лица открывают лицевые счета и пытаются использовать их для коммерческих расчетов. Какую выгоду они преследуют? Ответ очевиден.
- Обслуживание лицевых счетов более дешевое;
- Порой на лицевом счете отсутствует ограничение по лимиту движения денежных средств в течение суток, ровно как и нет ограничения по остатку на балансе, который в любой момент можно свести к нулю, что чрезвычайно интересно представителям бизнеса.
Однако, в случае применения лицевого счета для коммерческих переводов, не следует исключать некоторые возможные неприятности, такие как:
- если клиент перечислит на л/с деньги, но при этом укажет, что он индивидуальный предприниматель, то, скорее всего, операция проведена не будет;
- заказчик — ИП может совсем отказаться от сделки, если продавец попросит его не указывать себя в качестве индивидуального предпринимателя.
Кстати говоря, поскольку закон не дает права банкам отслеживать финансовые потоки на лицевых счетах, то представители финансовых структур идут другим путем. Когда составляется договор с юридическим лицом или ИП на открытие лицевого счета, в нем четко прописываются порядок и правила использования л/с. В случаях их нарушения банк снимает с себя всякую ответственность и в случае чего, наказание автоматически понесет держатель счета.
Расчетный и лицевой счет: отличия
Таким образом, основными различиями между двумя типами счетов, которые клиент открывает в банке, являются
- В отличие от расчетного счета, лицевой счет не может быть использован для осуществления денежных операций в рамках предпринимательской деятельности.
- Он используется только для некоммерческих расходов: оплата услуг мобильной связи, коммунальных услуг, открытие и пополнение вкладов, валютных рынков, кредитных средств, зарплаты и т.д.
В отличие от персонала, текущие счета выполняют следующие функции
- используемые только для предпринимательской деятельности (платежи, получение платежей за услуги или товары, продаваемые на регулярной основе); и
- Позволяет владельцам осуществлять платежные операции с других банковских счетов.
- Он может быть адресован только юридическим лицам и предпринимателям.
- При необходимости он может быть использован для защиты капитала, что является функцией личных счетов.
- Клиентам открываются текущие счета только в банке. Напротив, личные счета могут быть открыты для операторов мобильной связи, страховых компаний и т.д.
Некоторые предприниматели и юридические лица пытаются открыть личные счета и использовать их для коммерческой деятельности, но сделать это очень сложно. Банки уполномочены отслеживать транзакции своих клиентов, и если они обнаружат регулярные поступления и платежи на личные счета с коммерческой деятельностью, финансовые учреждения могут заблокировать эти транзакции и прекратить отношения с этими клиентами. Отсюда вопрос «Лицевые и текущие счета — в чем разница?».
Вопрос. Это можно резюмировать следующим образом. Первый предназначен для некоммерческого использования, второй — для коммерческого.
Желание использовать личные счета обусловлено тем, что они отличаются от текущих счетов сниженной платой за обслуживание и более простым управлением денежными средствами. Однако в настоящее время банки очень строго следят за правильностью продажи наличных денег и кассовых операций бизнеса, поскольку эта функция предусмотрена законом. Поэтому, помимо прекращения сотрудничества, банки могут также сообщать о подозрительных операциях в налоговые органы.
Когда может понадобиться раздел лицевого счета
Раздел лицевого счета может потребоваться, если жилое помещение находится в долевой собственности или пользовании нескольких лиц и между ними возникли разногласия по объему участия каждого в общих расходах при оплате услуг, говорит основатель и СЕО консалтинговой группы vvCube Вадим Ткаченко. При этом разделить лицевой счет можно как в квартире, которая находится в частной собственности, так и в жилье по социальному найму.
Несмотря на то что Жилищный кодекс не предполагает заключения соглашения о распределении расходов на оплату ЖКХ в жилье социального найма, такое соглашение может быть заключено. Например, в Москве, если члены семьи не сумели прийти к согласию по оплате жилья по соцнайму, это определит суд. Важно помнить, что в таком жилье ответственность по оплате несет не только тот, с кем заключен договор найма, но и члены его семьи, проживающие с ним, добавляет эксперт.
Где используется лицевой счет
Лицевой счет присваивается каждому лицу при его регистрации в реестре учреждения. Это могут быть социальные, налоговые другие государственные структуры. Лицевой счет также применяется в страховании, банковских и финансовых учреждениях. Рассмотрим несколько областей применения лицевого счета:
У налогоплательщика лицевой счет содержит учет по начислениям с заработной платы, и другим выплатам. При этом все операции по лицевому счету осуществляются по специальной классификации банка. Каждая статья проведенной операции обозначается уникальным кодом.
Для налогового органа лицевой счет является регистром аналитики и учета операций по уплате налоговых сборов.
Для Пенсионного фонда лицевой счет – это обобщение сведений о поступлении пенсионных взносов и прочая идентификационная информация о застрахованном лице. При этом каждый отдельный номер лицевого счета имеет особую часть — раздел о поступлениях страховых вложений для накопления трудовой пенсии.
Таким образом, лицевые счета ведутся не только в финансовых, страховых организациях, но и в налоговых инспекциях, предприятиях коммунального обслуживания, а также в органах государственной власти (например, в Федеральном казначействе).
Расчетный счет – особенности применения
С расчетным счетом дело обстоит совершенно по-другому. Расчетный счет как раз и предназначен для осуществления различных финансовых операций в целях ведения бизнеса, в том числе внесения средств на депозит, снятия средств, налоговых выплат, приема и отправки платежей контрагентами т.д.
В отличие от лицевого счета, все юридические лица обязаны иметь расчетный счет, индивидуальные предприниматели и физические лица могут открывать его по желанию. Как правило, финансы, размещенные на банковском расчетном счете, находятся в собственности его держателя.
Важно! Если ИП планирует заключать сделки и вести коммерческую деятельность с юридическими лицами, расчеты с которыми производятся путем безналичных переводов, то без расчетного счета работать не получится – предприятия и организации все свои перечисления проводят только через них. Кроме того, расчетный счет удобен для ИП и для перечисления различных выплат в государственный бюджет, например, налоговых сборов и страховых взносов в Пенсионный фонд России.
Таким образом, расчетные счета могут использоваться:
Через расчетный счет можно вести бизнес, а через лицевой нельзя
Лицевой счет и расчетный счет — разные понятия. На расчетный можно получить деньги от клиентов или закупить товар. А лицевой счет можно использовать только для хранения денег, перечисления зарплат и получения кредитов. Бывает, что кредит с лицевого можно перечислить на расчетный счет, но это обычно невыгодно.
Разобрали в таблице, в чем заключается разница между расчетным и лицевым счетом.
Расчетный счет | Лицевой счет | |
---|---|---|
Кто пользуется | Предприниматели и компании | Предприниматели, компании и физические лица |
Для чего нужен | Ведение бизнеса: получать, тратить и хранить деньги |
Лицевой счет используется не только в банках, но и в различных государственных учреждениях, например в организациях, занимающихся коммунальным обслуживанием, в налоговых инспекциях, страховых компаниях, Федеральном казначействе и т. д.
Такой счет присваивается каждому физическому лицу, когда он проходит регистрацию в реестре конкретной организации. Например, в налоговом органе лицевой счет используется как регистр аналитики, позволяет контролировать все операции по начислению заработных плат, прочих поступающих выплат, а также вести учет уплаченных налогов. Но абсолютно каждая операция осуществляется по специальной классификации финансовой организации, а ее статья обозначается с помощью уникального кода.
В пенсионном фонде используется для обобщения сведений о поступающих пенсионных выплатах и хранения идентификационной информации о застрахованном лице. Кроме этого, каждый номер такого счета имеет особую часть, которая содержит информацию о поступающих страховых вложениях, используемых для накоплений трудовой пенсии.
Иными словами, в зависимости от того, в каком учреждении открыт лицевой счет, определяется информация, которая будет на нем учитываться и контролироваться.
Особенности использования расчетного счета
Использование р/с имеет следующие особенности:
-
Открытие и ведение регламентируются финансово-кредитными организациями и государством.
-
Расчет по налоговым обязательствам становится более простым.
-
Не применяется для личных расчетов. Для ИП личные расчеты с р/с не запрещены законодательством, но это может внести путаницу при учете движения средств, вызвать подозрение контролирующих органов, повлечь разного рода проверки.
-
Невыгоден для хранения сбережений, так как начисление процентов на остаток не осуществляется.
-
Для вывода наличных средств потребуются весомые основания.
-
Может применяться для зарплатного расчета с сотрудниками только при удержании НДФЛ, уплате страховых взносов.
Как использовать лицевой счет в бухгалтерии?
Лицевой счет – это счет, который используется в бухгалтерии для учета движения средств или операций с конкретным контрагентом или клиентом. Каждый контрагент или клиент имеет свой уникальный лицевой счет, который помогает систематизировать и упростить учет и анализ финансовой деятельности компании.
Чтобы использовать лицевой счет в бухгалтерии, необходимо выполнить следующие шаги:
- Создать уникальный лицевой счет для каждого контрагента или клиента. Это можно сделать в программе бухгалтерии или вручную, в зависимости от предпочтений и возможностей компании.
- Привязать каждую финансовую операцию или платеж к соответствующему лицевому счету. Например, при получении оплаты от клиента, в бухгалтерии указывается номер лицевого счета клиента, сумма платежа и другая необходимая информация.
- Контролировать и анализировать движение средств по каждому лицевому счету. С помощью лицевого счета можно легко отследить все операции с конкретным контрагентом или клиентом, а также провести анализ платежей, задолженностей и других показателей.
Использование лицевого счета в бухгалтерии позволяет повысить эффективность учета и анализа финансовой деятельности компании, облегчает проведение аудита и дает возможность быстро получать нужную информацию о взаимоотношениях с контрагентами или клиентами.
Роль лицевого счета при оплате коммунальных услуг
Лицевой счет является важным инструментом при оплате коммунальных услуг. Он представляет собой уникальный номер, присваиваемый каждому абоненту коммунальных услуг, и используется для идентификации плательщика и учета его платежей.
На лицевом счете отображается информация о потребляемых услугах, начисленных суммах, задолженности и оплаченных платежах. Также на лицевом счете могут быть указаны сведения об адресе потребителя, ресурсах, используемых для предоставления услуг и другие сведения, необходимые для ведения учета и взаиморасчетов.
Основной функцией лицевого счета является обеспечение прозрачности и контроля за платежами за коммунальные услуги. Плательщик может в любой момент проверить свой лицевой счет и убедиться в правильности начислений и оплат.
Через лицевой счет плательщик может получать информацию об изменении тарифов на коммунальные услуги, сроках и порядке оплаты, а также получать уведомления о задолженности и сроках погашения.
Оплата коммунальных услуг через лицевой счет может осуществляться различными способами: наличными через кассу, банковский перевод, платежные системы, электронные платформы и другие.
Лицевой счет также позволяет вести учет расходов на коммунальные услуги и планировать свой бюджет. Плательщик может контролировать свое потребление ресурсов и оптимизировать свои расходы на коммунальные услуги.
Таким образом, лицевой счет играет важную роль при оплате коммунальных услуг, обеспечивая удобство, прозрачность и контроль за платежами, а также помогая плательщику вести учет и планировать свои расходы.
Можно ли узнать реквизиты по номеру карты постороннему?
Могут ли мошенники по номеру карты узнать номер карт-счета? Обратившись в банк — нет. Но могут, и без проблем, другим способом. Достаточно поднять с земли или извлечь из урны чеки и квитанции, которые выбрасываются хозяевами карточек после оплаты товара или снятии денег в банкомате. Там можно найти и номер карточки, и номер счета.
Вопрос в другом — могут ли они воспользоваться полученной информацией? Категорически нет. Если бы все было так просто, то в открытом доступе не было бы реквизитов фирм и организаций, различных фондов и личных счетов людей, молящих о помощи при страшных заболеваниях. Принцип снятия денег с расчетного и лицевого счета один и тот же: доступ запрещен всем, кроме хозяина. А вот зачислить деньги на счет, зная его номер, третьи лица могут и без ведома его владельца, но тут вы, думаем, против не будете.
Как проверить и узнать
Заёмщики, вкладчики, а также другие клиенты сталкиваются с необходимостью проверить и узнать лицевой счёт. Поскольку очень мало случаев, когда нужно вводить эти данные, то небольшая часть клиентов финансово-кредитных учреждений фиксирует эту информацию в блокноте (телефонной записной книжке) во время заключения договора.
Номер л/с требуется в таких случаях:
- Клиент хочет отправить деньги банковским переводом, а его просят указать не только данные получателя, но и отправителя.
- Пользователю прислали деньги, но, чтобы их получить, потребуется полный пакет реквизитов, включая номер л/с.
- Номер также запрашивают во время регистрации в микрофинансовых компаниях, при оформлении кредита под залог недвижимости, и при проведении других кредитных операций.
Как выглядит лицевой счет
Это уникальная комбинация цифр, порядок которых строго индивидуален для каждого лица и не повторяется больше нигде. Номер л/с или код плательщика, тот самый, откуда будут списаны или начислены средства.
В общем определении, что такое лицевой счет, – это учетный регистр для каждого конкретного его носителя с учетом основных функций юридических, физических лиц и организаций. Счет отражает все действия финансового характера его обладателя. Открывает л/с банковское учреждение либо бухгалтерия, чтобы учитывать фин. расчеты в индивидуальном порядке с разными лицами или компаниями. На нем фиксируется движение средств по приходно-расходным ордерам, поступление вкладов, начисление процентов и пр. Другими словами, отражается статистика любых финансово-кредитных отношений.