Почему я должен платить налог за свой дом который купил

Права потребителей 27 декабря, 2022

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Почему я должен платить налог за свой дом который купил». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. В каких случаях нужно платить налог с доходов от продажи недвижимости?

2. В каких случаях семьи с детьми могут не платить налог?

3. Построили дом на свои деньги. Почему мы должны платить налог за свой дом?

4. Налог на недвижимость в 2021 году: когда и как платить

5. Кошмар в конверте: новый налог на квартиры удивит граждан — МК

6. В каких случаях налог на недвижимость платить не нужно?

7. Как начисляются налоги при продаже имущества

8. Вычеты по налогу на имущество физических лиц

9. Плюсы и минусы нового закона

10. Льготы по уплате налога

11. Разобраться с налоговой

12. Льготы для физических лиц

13. Налогообложение при продаже дома с земельным участком

Александр: «Когда я впервые получил платежку с налогом на свой дом, первой мыслью было то, что государство ошиблось, присылая платежку на несколько тысяч рублей. Оказалось, что это не ошибка. После того, как дом был зарегистрирован, государство включилось в игру и пристроилось к нашему семейному кошельку. Но за что я должен платить налоги? С меня и так получили все, что можно, при строительстве. Все доски, шурупы, кирпичи облагаются НДС, который оплачиваю я с каждой покупки. По этой причине можно смело сказать, что выстроив дом, мы отдали государству по меньше мере 20%. А если продать дом в ближайшие 5 лет, то потребуется отдать еще 13%. Помимо этого, на землю мы тоже платим налог, хотя нам ее никто не дари, покупал все сам.

В каких случаях нужно платить налог с доходов от продажи недвижимости?

При продаже любой недвижимости (квартиры, дома, гаража или земельного участка) бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода (НДФЛ), если она находится у них в собственности меньше минимального срока владения (3 или 5 лет в зависимости от ситуации).

В каких случаях семьи с детьми могут не платить налог?

С 2022 года семьи с детьми освобождаются от уплаты налога с продажи недвижимости, в том числе, если жилье они продали в 2021 году и еще не платили налог. Для этого должны одновременно соблюдаться следующие условия:

Налог могут не платить родители, у которых есть 2 и более детей, не достигших 18 лет (24 лет, если учатся очно);
Взамен проданного жилья необходимо приобрести другое в течение того же года, когда было продано жилье, или до 30 апреля следующего года;
Новое жилье должно быть больше по площади или его кадастровая стоимость должна быть выше;
Кадастровая стоимость жилья на продажу не должна быть больше 50 млн рублей.

Построили дом на свои деньги. Почему мы должны платить налог за свой дом?

Налог на недвижимость уплачивает его собственник. Наличие гражданства РФ и длительность проживания на территории нашей страны на факт необходимости уплачивать налог никак не влияют. Если у человека есть собственность в России, он обязан уплатить за нее налог. Не важно резидент он или не резидент.

Владельцы недвижимости должны платить налог самостоятельно. Если владельцем имущества является несовершеннолетнее лицо, оплатить налог за него должны его официальные представители: родители, усыновители, опекуны или попечители.

Налоговый сбор оплачивают собственники имущества, которое ФНС признали объектом налогообложения. Важно отметить, что в законодательстве нет четкого определения движимого и недвижимого имущества, поэтому даже в налоговой системе не исключены ошибки при квалификации собственности. Например, до сих пор ведутся споры к какой категории относятся металлические гаражи: к недвижимому или движимому имуществу. Одни эксперты говорят о том, что такой гараж является недвижимостью, поскольку он стоит на земле. Другие уверены, что это движимое имущество, поскольку при необходимости его могут перенести и установить на другое место. Поэтому не удивляйтесь, если со временем вам придет письмо из налоговой с просьбой доплатить сумму, доначисленную при проверке недвижимости.

Ставки налога на имущество физлиц устанавливает местное законодательство. Налоговый кодекс лишь устанавливает ограничения по их максимальному размеру. Верхняя планка зависит от того, как считают налог: с ориентиром на кадастровую стоимость недвижимости или его инвентаризационную стоимость. Ниже мы составили таблицу по ограничениям для ставок по налогу на недвижимость, прописанную в пунктах два и четыре статьи 406 Налогового кодекса РФ.

Простой и быстрый способ узнать ставку по налогу на недвижимость в вашем регионе, воспользоваться сервисом ФНС «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам». Выберете в системе вид налога, период и регион, в котором расположена ваша недвижимость. Нажмите кнопку «Найти», после система выдаст вам всю необходимую информацию. Нажмите на раздел «Подробнее». В форме вы найдете ставки, сроки уплаты и и нормативный документ, в котором региональные власти указали всю необходимую информацию.

Баню построили, приехал дядечка из администрации и спросил, почему мы не зарегистрировали постройку. На баню налог, на гараж тоже налог, и ходят слухи, что будет налог даже на скважину. Я понимаю, если у человека домов штук 10, и он с жиру бесится, а если у семьи один домик или квартира? Если бы эти деньги шли на благоустройство поселка, уборку снега с дорог. Но дорогу на своей улице мы прокладывали сами, точнее, все жители скинулись на щебенку, а после засыпали ее и утрамбовывали. До этого сколько раз пришлось обратиться в администрацию по поводу ремонта, но нам сказали, что денег нет. Со снегом ситуация ничуть не лучше. Администрация пытается что-то чистить, но трактор до нас доходит лишь в обед, а на работу я выезжаю в 7 утра, кто-то еще раньше, а после пурги невозможно выехать даже на джипе. Управляющая компания, которой мы платим деньги каждый месяц, а она счищает снег, поливает летом улицу, озеленяет все и следит за улучшением поселка.

Получается, что деньги берут с каждого из нас, причем не возлагая ответственность за обязательства перед народом. Ты родился в России, значит, собственник большой страны, лесов, ресурсов, рек и полей. Получается, что минимум 1/150 000 000 часть богатств твоя. Вместо этого владеют ресурсами избранные, при этом некоторые из них даже не резиденты РФ, а ты должен зарабатывать своим трудом, а еще оплачивать налог на то, что ты заработал. Получается ужасная система налогообложения, которая лишена здравого смысла и демократичных определений. История с монголо-татарским игом повторяется».

Налог на недвижимость в 2021 году: когда и как платить

Фото Pexels

До 2014 года существовала система расчета налога, при которой базовой единицей считалась инвентаризационная стоимость объекта. Она значительно отличалась от рыночной цены и кадастровой стоимости.

В итоге, за объект стоимостью в несколько миллионов рублей, собственник мог платить по инвентаризационной цене, как за строение ценою в 100-200 тысяч. Естественно, государство при этом теряло огромные суммы ежегодно.

Переход на новую систему расчета начался еще в 2015 году. Тогда было решение о переходе на кадастровую стоимость, как на базовую единицу. Более пяти лет понадобилось для того, чтобы составить базу кадастровых расценок.

На протяжении этих лет государство поддерживало политику плавного перехода: чтобы увеличение налогов не ударило по кошелькам граждан резко. В 2021 году послабление в виде понижающих коэффициентов оставлено только для жителей Севастополя, остальные граждане РФ – успешно прошли адаптацию, и теперь платят налог по полной кадастровой стоимости имущественных объектов.

Расчет кадастровой стоимости – процесс довольно сложный. Он включает в себя оценку многих параметров, в том числе:

адрес объекта;
инфраструктуру района расположения,
возраст строения;
рыночную стоимость похожих объектов и т.д.

То есть, при оценке учитываются множество факторов, и дом в глухой деревне без удобств, но 100 квадратов площадью, однозначно не будет стоить больше, чем комната в коммуналке, но в центре города. Частота переоценки будет устанавливаться муниципалитетами. Для крупных городов перерасчет кадастровой стоимости рекомендован не реже, чем один раз в пять лет.

Упрощенная формула расчета выглядит так:

Н = (Б-НВ)*Д*С.

Н – непосредственно налог; НВ – налоговый вычет; Б – базовая величина (кадастровая стоимость объекта); Д – доля владения; С – ставка.

Налоговый вычет – это необлагаемые налогом квадратные метры жилого имущества. Он распространяется на все категории собственников и составляет:

50 кв. метров для частных домов;
20 кв. метров для квартир;
10 кв. метров для комнат.

При владении помещением в долевой собственности, вычет применяется к общей кадастровой стоимости жилья. При этом налог начисляется каждому пропорционально его доле. Например, если брать вышеуказанный случай: дом 100 квадратов, два собственника, владеющие в равных долях, кадастровая стоимость – 1 млн.

В этом случае облагаемые налогом квадратные метры делятся пополам и умножаются на ставку. Так рассчитывается налог каждого собственника.

Базовая налоговая ставка установлена Налоговым кодексом. Она может быть увеличена или уменьшена муниципалитетом.

Вид объекта	Ставка, %
Жилые дома, квартиры, их части, а также гаражи	0,1
Объекты «роскоши» с кадастровой стоимостью более 300 млн. руб	2
Прочие недвижимые имущественные объекты	0,5

Калькулятор для расчета налога на имущество физлиц работает на официальном сайте ФНС.

Для работы с ним понадобится кадастровый номер объекта.

Если у нас есть в собственности дачный дом и участок, то мы платим за него два налога. За землю – земельный налог, за дом – налог на недвижимое имущество. Это результат раздельного правового режима для земельных участков и любых других построек.

Кошмар в конверте: новый налог на квартиры удивит граждан — МК

В прошлом году мы впервые платили налог на земельные участки с их кадастровой стоимости.

В этом году мы впервые платим налог с кадастровой стоимости своих квартир, домов, изб и прочих построек, которые, как и участки, прошли государственную оценку.

Власти резонно опасаются «пережать», забирая у граждан с каждым годом все больше денег. Поэтому налог на квартиры-дома с кадастровой стоимости вводится более гуманно, чем вводился такой же налог на участки.

Гуманизм в том, что в этом году мы платим только 20% от всей суммы начисленного налога, в следующем — 40%, а полностью начнем его платить с 2020 года.
Налог на квартиры в Москве
Объясню, что это значит, на своей ситуации.

У меня квартира в Москве в пятиэтажке 58 го года постройки, на пятом этаже, без лифта, за пределами ТТК. В 2013 году я платила налог с инвентаризационной стоимости 387 тыс. рублей, и это были копейки.

За 2015 год я должна платить налог с кадастровой стоимости моей квартиры, которая, как уверяют власти, приближена к рыночной.

Кадастровая стоимость моей квартиры теперь оценена в 16 млн 337 тысяч 769 рублей.

В каких случаях налог на недвижимость платить не нужно?

Не платят налог лица, попадающие под льготные категории налогоплательщиков. К ним относятся:

Герои России и Советского союза, участники ВОВ.
Инвалиды 1 или 2 группы, дети-инвалиды.
Пострадавшие от чернобыльской катастрофы лица и граждане, участвующие в ликвидации атомных аварий.
Отдельные категории военнослужащих, уволенных с военной службы и члены их семей.
Пенсионеры по старости и граждане, достигшие возраста 60 и 65 лет для женщин и мужчин.

Освобождаются от уплаты налога на имущество граждане, в собственности которых:

Жилые и хозяйственные строения площадью до 50 кв. м., расположенные на участках в садоводческих и дачных некоммерческих объединений граждан.

Дом Савецких из Столина, позвонивших в редакцию на горячий телефон, оценили в 2019 году. Вот поэтому и потяжелел квиток по налогу на недвижимость. Естественно, людей будоражит вопрос, и не только в Столине: «Почему я раньше, а сосед на год или два позже начинает платить возросший налог?» Как формируются списки тех, чью недвижимость оценят? Вот что пояснили в Столинском райисполкоме:

— В этом году на проведение оценки из райбюджета выделили 2 тысячи рублей. Если в предыдущие годы большинство оцененных домов было из райцентра, то в этом году все из сельской местности. В список включили дома из Большого Малешево, Коротичей, Ольгомеля, Ольшан, Толмачево. Мы стараемся соблюдать принцип пропорциональности: чем больше людей проживает в населенном пункте, тем больше домов отбирается для проведения оценки. Тактика условно такая: выбираем квартал жилой застройки в Столине, с одной улицы в список попадает два дома, со второй два, с третьей два и так далее. Видимо, таким образом в список на оценку и попал дом Савецких. В районе немало многодетных семей, которые освобождены от налога на недвижимость, поэтому их жилье на оценку не уходит. Дома, где проживают пенсионеры и люди с инвалидностью первой, второй группы без трудоспособных близких родственников, в перечень на оценку не включаются — эти категории тоже не платят налог. Конечно, несправедливо, но в перечень оценки не попадут недобросовестные владельцы недвижимости. Если у жильцов нет техпаспорта на дом или самовольно сделана пристройка, а в техпаспорте это не отражено, тогда бюро по госрегистрации и земельному кадастру оценку не может провести. Да, чаще всего после нее в БТИ сумма налога к уплате увеличивается, поэтому, чего скрывать, люди приходят, интересуются: «Разъясните, почему так». Самый большой скачок в сумме налога на недвижимость мы наблюдали с 46 до 152 рублей. Правда, есть единичные случаи, когда после оценки налог уменьшался. По закону те дома, что прошли оценку, в течение пяти лет в списки на проведение этой процедуры не попадут.

Как начисляются налоги при продаже имущества

По закону налогами облагается любая продажа имущества физическим лицом. Но обязательный сбор равен 13 % от суммы полученной прибыли, а не всей суммы сделки. Например, если вы приобрели автомобиль за 500 тысяч рублей, а продаете за 600 тысяч, прибыль будет равна 100 тысячам. Сам налог к оплате составит 100 000 * 0,13 = 13 000.

Если имущество получено в дар, через приватизацию или по наследству, прибылью будет считаться вся сумма сделки. В качестве альтернативы налог в размере 13% может начисляться на всю сумму сделки в любом случае, но такой вид налогообложения вы должны выбрать сами для получения вычета.

Налог не платится, если вы владеете имуществом более трех календарных лет, но здесь есть особенность в отношении земли и жилья.

Жилая недвижимость и земельные участки при продаже облагаются налогами иначе, если получены в 2016 году и позже. В таком случае вы должны владеть ими пять лет. Если имущество было получено до 2016 года — те же самые три года. Также три года нужно будет ждать, если вы получили жилье или землю в дар, по наследству или через приватизацию.

Налог при договоре мены обязателен к уплате и в отсутствии документа о его выплате нельзя осуществить сделку. Ее попросту не зарегистрируют.

Также, если вы являетесь собственником более трех лет, вы должны предоставить на это соответствующие доказательства.

Как платят налог нерезиденты в России? Если вы являетесь не резидентом нашей страны, то это не освобождает вас от уплаты денег в пользу государства. В соответствии со статьей 217 Налогового кодекса, вы также обязаны уплачивать налог в размере не 13, а 20 процентов.

Возможно, в ближайшем будущем в законе появится упоминание о том, что мена – это налогооблагаемая сделка и будет четко указан процент, а также способ оплаты.

Но пока же мы можем судить о своих дальнейших действиях по оплате, основываясь на договоре купли-продажи.

Желаем вам выгодной сделки и отсутствия проблем с оплатой налога.

Вычеты по налогу на имущество физических лиц

При начислении налога на имущество действуют налоговые вычеты. Налоговый вычет — это площадь, за которую не нужно платить. Чем больше площадь объекта налогообложения, тем больше его стоимость. Вычет уменьшает площадь недвижимости и, соответственно, налоговую базу, поэтому налог на имущество становится меньше.

Право на налоговый вычет имеет любой собственник жилья по каждому принадлежащему ему объекту. Его учет происходит автоматически — почитайте об этом.

Налоговый вычет различается для разных объектов недвижимости: для дома — 50 м², для квартиры или части дома — 20 м², для комнаты или части квартиры — 10 м².
За загородный дом площадью 100 м² налогоплательщик заплатит вдвое меньше налога: только за 50 м² вместо 100 м². За дом площадью 50 м² и меньше налог на имущество вообще не начислят.

За загородный дом площадью 100 м² налогоплательщик заплатит вдвое меньше налога: только за 50 м² вместо 100 м². За дом площадью 50 м² и меньше налог на имущество вообще не начислят.

Площадь омской квартиры, которую мы взяли для примера, — 60 м². Значит, платить придется только за 40 м².

Дополнительно к этому общему вычету многодетным семьям положен еще один вычет. Многодетными являются семьи, в которых трое и более несовершеннолетних детей. Вычет в расчете на каждого несовершеннолетнего ребенка составляет:

по комнате, квартире или ее части — 5 м²;
по жилому дому или его части — 7 м².

Плюсы и минусы нового закона

Однозначно, данный закон имеет множество плюсов:

отныне наказание предусматривается не только за нанесение животному тяжких увечий или умерщвление его на глазах у других людей, но и за негуманное поведение в отношении питомца;
владельцы собак обязаны выгуливать своих подопечных только в специальных местах и тщательно следить за тем, чтобы по пути на площадку собака не могла нанести вред окружающим людям и экологии;
запрещены контактные зоопарки и разведение в домашних условиях представителей дикой природы, которым не место в многоквартирных домах или на частных приусадебных участках;
теперь хозяин, который по каким-то причинам хочется отказаться от своего питомца, обязан передать его другому лицу, или же в специализированный приют.
любая концертная деятельность с использованием животных должна быть зарегистрирована, в противном случае организатор понесет наказание за неправомерное использование питомца.

Больше всего противников закона среди охотников и производителей медикаментов для умерщвления животных. Также некоторые люди выступают против требования о стерилизации питомцев.

Льготы по уплате налога

Налог полностью не платится по одному из объектов недвижимости, находящегося в собственности льготника.
Если таких объектов много, то плательщик сам определяет, по какому имуществу он не будет уплачивать взнос, а по остальным платит в полном объеме.
Если квартира, земельный участок, гараж, дача используются гражданином в предпринимательской деятельности, льгота на подобный объект не распространяется.

В наиболее простом и вместе с тем самом распространенном варианте собственник владеет только одной квартирой или домом, по которому не платит налог . Речь идет о таких социальных категориях:

Пенсионеры по старости (вне зависимости от их трудового стажа).
Герои Советского Союза и РФ.
Полные кавалеры Ордена Славы.
Инвалиды с детства, а также инвалиды 1 и 2 группы.
Ликвидаторы последствий чернобыльской катастрофы.
Подвергшиеся вредному воздействию радиации в связи с испытаниями в Семипалатинске.
Военнослужащие (действующие и в запасе), которые имеют общий срок службы 20 лет и более.
Родители, мужья и жены военнослужащих, которые погибли в связи с выполнением служебного долга.
Владельцы хозяйственных построек (площадью не более 50 м 2), которые предназначены исключительно для личных нужд (частное подворье, личное хозяйство).

Соответственно, если гражданин переходит в разряд одной из этих категорий он лично или через представителя, действующего по доверенности, обращается в местную налоговую инспекцию, предоставляя:

паспорт;
свидетельство о собственности;
документы, подтверждающие принадлежность к перечисленным льготным категориям.

Разобраться с налоговой

Прежде всего ни при каких обстоятельствах нельзя уплачивать налог на имущество, которым вы не владеете, предупреждает адвокат Юлия Вербицкая. А в случае технической ошибки налоговиков нужно незамедлительно поставить их об этом в известность.

«Прежде чем обращаться с заявлением в налоговую, необходимо получить соответствующую выписку из ЕГРН, которая подтвердит, что имущество (квартира, земельный участок, дом и т. д.) не числится за вами на праве собственности. Документ можно получить на сайте РОСРЕЕСТРа, направив запрос по кадастровому номеру, либо по адресу места нахождения недвижимости, указанному в уведомлении ФНС. После получения выписки, которая подтверждает, что собственником недвижимости являетесь не вы, необходимо приложить ее к заявлению», — подсказывает адвокат Даханаго Нагоева.

Льготы для физических лиц

Некоторые категории граждан полностью или частично освобождаются от уплаты налога на недвижимость.

«Для отдельных категорий граждан установлены федеральные льготы, полный перечень лиц закреплен в ст. 407 НК РФ, — это, к примеру, инвалиды с детства, дети-инвалиды, военнослужащие, члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), и иные лица», — отмечает юрист юридической фирмы «Арбитраж.ру» Екатерина Кузьмина.

Полный перечень льготных категорий можно посмотреть на сайте ФНС. Там же нужно искать информацию о региональных льготах — субъекты Федерации могут дополнительно расширять список льготных категорий.

Чтобы воспользоваться льготами по НИФЛ, надо отправить заявление в налоговую, приложив к нему документы о праве на льготу.

Важно: льгота будет распространяться только на один объект недвижимости в собственности. Если их несколько, то по остальным налог будет начисляться в полном размере.

Налогообложение при продаже дома с земельным участком

Подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса (в редакции, действующей с 2010 года) предусмотрено, что налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.

Еще раз обратите, что «в целом не превышающих». Позиция налоговых органов однозначна: 1000000 руб. это максимальный вычет от суммы всех продаж за налоговый период, вне зависимости от того 1 объект и 10 объектов вы продали. В вышеописанном случае налогооблагаемой базой будет 3600+600-1000=3200 тыс.